Theo Cục Phòng chống rửa tiền (Ngân hàng Nhà nước), giai đoạn 2022–2024, Việt Nam phát hiện hơn 4.500 doanh nghiệp có giao dịch tài chính bất thường, trong đó khoảng 12% có yếu tố rửa tiền.
Dự báo đến 2030, các hành vi rửa tiền trong doanh nghiệp sẽ gia tăng mạnh qua đầu tư bất động sản, thương mại điện tử và công ty “vỏ bọc”.
Việc nhận diện sớm và phòng ngừa rửa tiền trong doanh nghiệp không chỉ là nghĩa vụ pháp lý mà còn là trách nhiệm của kế toán, kiểm toán và ban điều hành để tránh rủi ro hình sự và uy tín thương hiệu.
>> Nếu doanh nghiệp bạn bị nghi ngờ có dấu hiệu rửa tiền hoặc muốn được tư vấn kiểm soát rủi ro tài chính, hãy điền form đặt lịch tư vấn hoặc gọi ngay 0977.523.155 để gặp Luật sư doanh nghiệp – hình sự của Luật Thiên Mã.
1. Thực trạng rửa tiền trong doanh nghiệp Việt Nam
Nhiều doanh nghiệp tại Việt Nam bị lợi dụng hoặc trực tiếp tham gia hợp thức hóa dòng tiền bất hợp pháp. Một số mô hình phổ biến:
- Thành lập công ty “ma” để nhận – chuyển tiền không phục vụ hoạt động kinh doanh thật.
- Đầu tư vào bất động sản hoặc góp vốn ảo nhằm hợp pháp hóa lợi nhuận từ tội phạm.
- Khai khống doanh thu, chi phí trong sổ kế toán để “rửa” khoản tiền phạm pháp.
2. Dấu hiệu nhận biết doanh nghiệp có hành vi rửa tiền qua các hình thức rửa tiền
2.1. Dấu hiệu tài chính – kế toán
- Doanh thu tăng đột biến, không tương xứng với năng lực kinh doanh thực tế.
- Nhiều giao dịch không rõ mục đích, chuyển khoản nội bộ, thanh toán tròn số.
- Chi phí “marketing, tư vấn, logistics” lớn bất thường, không có chứng từ hợp lệ.
2.2. Dấu hiệu hoạt động và sở hữu
- Doanh nghiệp thay đổi người đại diện, cổ đông, địa chỉ liên tục trong thời gian ngắn.
- Có giao dịch xuyên biên giới, đặc biệt với các quốc gia nằm trong danh sách “thiên đường thuế”.
- Hợp tác hoặc nhận vốn từ các tổ chức không có lịch sử hoạt động rõ ràng.
3. Trách nhiệm của kế toán và kiểm toán doanh nghiệp
Theo Luật Phòng chống rửa tiền 2022, kế toán và kiểm toán có vai trò “gác cổng” trong việc ngăn chặn rửa tiền:
- Báo cáo giao dịch đáng ngờ cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
- Xác minh nguồn gốc tiền đầu tư, chứng từ kế toán, hóa đơn tài chính.
- Từ chối lập báo cáo sai lệch hoặc ký duyệt chứng từ không có thật.
Luật sư Nguyễn Văn Hùng – Luật Thiên Mã nhấn mạnh:
“Kế toán không chỉ chịu trách nhiệm hành chính mà còn có thể bị truy cứu hình sự nếu cố tình hợp thức hóa dòng tiền phạm pháp trong doanh nghiệp.”
4. Cách phòng ngừa rửa tiền trong nội bộ doanh nghiệp
Doanh nghiệp cần chủ động áp dụng các biện pháp kiểm soát sau:
- Xây dựng quy trình kiểm soát nội bộ đối với mọi giao dịch tài chính.
- Đào tạo kế toán, kiểm toán, nhân viên tài chính về nhận diện rửa tiền và báo cáo giao dịch đáng ngờ.
- Sử dụng phần mềm quản lý tài chính – kế toán có tính năng theo dõi dòng tiền và cảnh báo rủi ro.
- Khi nghi ngờ có dấu hiệu rửa tiền, liên hệ ngay luật sư chuyên hình sự – doanh nghiệp để được hướng dẫn xử lý đúng pháp luật.
>>> Đặt lịch ngay để được tư vấn bởi đội ngũ luật sư hình sự hàng đầu, để được hướng dẫn chi tiết cách rà soát và bảo vệ doanh nghiệp trước nguy cơ rửa tiền.!
5. Chế tài xử phạt doanh nghiệp rửa tiền
Căn cứ Điều 324 Bộ luật Hình sự 2015, tổ chức thương mại phạm tội rửa tiền có thể bị:
- Phạt tiền từ 1 – 20 tỷ đồng, tùy mức độ.
- Đình chỉ hoạt động từ 6 tháng đến 3 năm.
- Tịch thu tài sản, cấm kinh doanh, cấm huy động vốn.
Ngoài ra, cá nhân là người đại diện pháp luật, kế toán trưởng, giám đốc tài chính có thể bị phạt tù đến 15 năm nếu chứng minh có hành vi cố ý hợp thức hóa tiền phạm pháp.
Kết luận từ Luật sư hình sự Luật Thiên Mã
Rửa tiền trong doanh nghiệp không chỉ là hành vi vi phạm pháp luật mà còn đe dọa nghiêm trọng đến uy tín thương hiệu và an toàn hệ thống tài chính quốc gia.
Doanh nghiệp cần chủ động xây dựng cơ chế kiểm soát, tuân thủ pháp lý và hợp tác chặt chẽ với luật sư doanh nghiệp của Luật Thiên Mã để phòng ngừa rủi ro ngay từ giai đoạn sớm nhất.
📞 Liên hệ 0977.523.155 hoặc đặt lịch tư vấn qua form Đặt lịch tư vấn để được đội ngũ luật sư chuyên sâu của Luật Thiên Mã đồng hành bảo vệ doanh nghiệp bạn 24/7.
