Bạn là doanh nghiệp hoặc cá nhân đang gặp khó khăn trong việc kê khai thuế đúng quy định? Những sai sót trong quá trình kê khai có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng như bị truy thu, xử phạt vi phạm hành chính hoặc làm gián đoạn hoạt động kinh doanh. Đặc biệt, với hệ thống pháp luật thuế thay đổi liên tục, việc cập nhật thông tin và thực hiện đúng quy trình là điều không dễ dàng nếu không có sự hỗ trợ chuyên môn.

Bài viết dưới đây, do đội ngũ luật sư của Luật Thiên Mã biên soạn, sẽ cung cấp thông tin chi tiết về hỗ trợ kê khai thuế theo Luật Quản lý thuế 2019 và Nghị định 123/2020/NĐ-CP. Nếu bạn cần được tư vấn cụ thể, hướng dẫn thực tế và đảm bảo việc kê khai đúng quy định, hãy đặt lịch hẹn với Luật Thiên Mã để nhận được sự hỗ trợ chính xác, kịp thời và hiệu quả.

Kê khai thuế là gì và tại sao cần hỗ trợ?

1. Khái niệm kê khai thuế

Kê khai thuế là quá trình lập và nộp hồ sơ khai thuế cho cơ quan thuế theo quy định pháp luật. Tùy từng loại hình doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cá nhân… việc kê khai có thể bao gồm:

• Thuế giá trị gia tăng (GTGT)
• Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
• Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
• Thuế môn bài và các loại thuế, phí khác

Mục đích của việc kê khai thuế là để xác định số thuế phải nộp trong kỳ, minh bạch hoạt động tài chính và tuân thủ nghĩa vụ thuế theo pháp luật.

2. Ý nghĩa của việc được hỗ trợ kê khai thuế

Việc kê khai thuế đòi hỏi kiến thức về chính sách thuế, kế toán, nghiệp vụ kê khai điện tử, do đó việc hỗ trợ kê khai mang lại nhiều lợi ích thiết thực:

• Giảm thiểu sai sót trong tờ khai, tránh bị xử phạt vi phạm hành chính, truy thu thuế.
• Tiết kiệm thời gian, chi phí nhân sự cho doanh nghiệp, nhất là với các đơn vị nhỏ không có phòng kế toán chuyên biệt.
• Kịp thời cập nhật chính sách thuế mới và đáp ứng đúng hạn các kỳ kê khai.
• Hỗ trợ kê khai online giúp doanh nghiệp thao tác nhanh trên cổng thuế điện tử eTax, giảm thiểu lỗi hệ thống.

Theo Tổng cục Thuế (2024):

• Trong năm 2023, có hơn 100.000 doanh nghiệp bị xử phạt do kê khai sai hoặc không đầy đủ, với tổng số tiền phạt lên đến 1.000 tỷ đồng.
• Các sai phạm phổ biến: kê khai thiếu doanh thu, sai mã ngành, chậm nộp hồ sơ, sai lệch giữa hóa đơn đầu ra – đầu vào.
• Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ lệ cao trong số bị xử phạt do thiếu bộ phận chuyên trách thuế.

>>> Liên hệ ngay để được hỗ trợ pháp lý tận tâm và chuyên nghiệp từ các luật sư, giúp bạn an tâm hơn trong mọi quyết định!

Đặt lịch tư vấn

Quy định pháp luật liên quan đến việc kê khai thuế

1. Cơ sở pháp lý

• Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14 (có hiệu lực từ ngày 01/7/2020):
  • Điều 42: Nghĩa vụ kê khai, nộp thuế đúng thời hạn, đầy đủ, trung thực.
  • Điều 45: Giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế.
• Nghị định số 126/2020/NĐ-CP: Hướng dẫn thi hành Luật Quản lý thuế, quy định chi tiết về thời hạn, phương thức, và trách nhiệm kê khai thuế.
• Thông tư số 80/2021/TT-BTC: Hướng dẫn cụ thể về hồ sơ khai thuế, thời hạn nộp tờ khai, phân loại kê khai theo từng sắc thuế.

2. Các loại thuế cần kê khai

Tùy thuộc vào quy mô và ngành nghề, doanh nghiệp hoặc cá nhân kinh doanh phải thực hiện kê khai các loại thuế sau:

• Thuế giá trị gia tăng (GTGT): Kê khai theo tháng hoặc quý (áp dụng theo doanh thu).
• Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN): Kê khai tạm tính theo quý và quyết toán năm.
• Thuế thu nhập cá nhân (TNCN): Kê khai khấu trừ tại nguồn hàng tháng hoặc theo quý.
• Thuế môn bài: Kê khai một lần khi thành lập, nộp chậm nhất vào ngày 30/1 hàng năm hoặc trong vòng 30 ngày kể từ ngày cấp giấy đăng ký doanh nghiệp.

Ngoài ra, một số ngành nghề đặc thù còn phải kê khai các loại thuế khác như thuế tài nguyên, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế bảo vệ môi trường…

Theo Tổng cục Thuế (2024):

• 90% doanh nghiệp kê khai thuế qua cổng thông tin điện tử eTax, thể hiện sự chuyển dịch mạnh mẽ sang hình thức quản lý thuế số.
• Tuy nhiên, 65% trong số đó gặp lỗi trong kê khai, chủ yếu do:
  • Không nắm rõ quy định cập nhật về hồ sơ và thời hạn kê khai.
  • Nhầm lẫn giữa hình thức kê khai theo tháng/quý.
  • Thiếu kiểm tra đối chiếu giữa chứng từ nội bộ và dữ liệu nộp thuế.

Quy trình hỗ trợ kê khai thuế

Kê khai thuế là nghĩa vụ quan trọng và bắt buộc đối với tổ chức, cá nhân có thu nhập chịu thuế. Tuy nhiên, quy trình kê khai thường phức tạp do liên quan đến nhiều biểu mẫu, quy định và hệ thống phần mềm chuyên dụng. Vì vậy, dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế trở thành giải pháp tối ưu giúp doanh nghiệp và cá nhân thực hiện nghĩa vụ thuế một cách chính xác, đúng hạn và hợp pháp.

1. Các bước thực hiện hỗ trợ kê khai thuế

Bước 1: Thu thập thông tin cần thiết

Dịch vụ hỗ trợ hoặc người khai thuế cần thu thập và rà soát đầy đủ các tài liệu liên quan:

• Hóa đơn đầu vào, đầu ra
• Chứng từ kế toán, như phiếu thu, chi, ngân hàng
• Sổ sách kế toán và bảng cân đối tài chính (đối với doanh nghiệp)
• Tài liệu cá nhân (CMND/CCCD, thông tin ngân hàng, mã số thuế…) nếu là cá nhân kê khai

Bước 2: Lập tờ khai thuế

• Sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK, iTaxViewer, eTax) để nhập liệu đúng mẫu biểu.
• Tùy theo loại thuế, có thể lập tờ khai:
  • Thuế GTGT: Mẫu 01/GTGT, 04/GTGT…
  • Thuế TNDN: Mẫu 01A/TNDN, 03/TNDN
  • Thuế TNCN: Mẫu 05/KK-TNCN, 05/QTT-TNCN…
• Kiểm tra lại số liệu để đảm bảo khớp số sách – báo cáo – hóa đơn trước khi nộp.

Bước 3: Nộp tờ khai và theo dõi kết quả

• Tờ khai thuế được nộp điện tử qua cổng eTax: https://thuedientu.gdt.gov.vn
• Hệ thống sẽ phản hồi:
  • Biên nhận hồ sơ
  • Kết quả chấp thuận hoặc yêu cầu điều chỉnh (nếu có sai sót)
• Người nộp thuế hoặc đơn vị hỗ trợ cần theo dõi thông báo từ cơ quan thuế và thực hiện điều chỉnh kịp thời (nếu được yêu cầu)

Theo Tổng cục Thuế (2024):

• 70% doanh nghiệp sử dụng dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế có tỷ lệ hồ sơ chính xác cao hơn so với doanh nghiệp tự kê khai
• Dịch vụ hỗ trợ giúp giảm 50–70% thời gian chuẩn bị hồ sơ, nhất là trong giai đoạn quyết toán năm

>>> Đừng để rắc rối pháp lý làm bạn kiệt sức, hao tiền và mất cơ hội! Đặt lịch tư vấn với Luật sư ngay hôm nay – chỉ một phí nhỏ, luật sư uy tín giúp bạn xử lý nhanh gọn. Hoàn phí khi dùng thuê luật sư trọn gói sau tư vấn. Thanh toán gấp để tư vấn pháp lý tránh thiệt hại thêm!

  Đặt lịch tư vấn

Hồ sơ cần chuẩn bị để kê khai thuế

Việc kê khai thuế là nghĩa vụ bắt buộc theo quy định tại Luật Quản lý thuế 2019, Nghị định 126/2020/NĐ-CP và Thông tư 80/2021/TT-BTC, nhằm đảm bảo tính minh bạch và đúng pháp luật trong hoạt động tài chính, kế toán.

Thành phần hồ sơ

Tùy vào loại thuế phải kê khai, hồ sơ thường bao gồm:

1. Tờ khai thuế

o Thuế giá trị gia tăng (GTGT):

• Mẫu 01/GTGT (áp dụng với phương pháp khấu trừ).
• Mẫu 04/GTGT (áp dụng với phương pháp trực tiếp).

o Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN):

• Mẫu 01A/TNDN (kê khai tạm tính theo quý).
• Mẫu 03/TNDN (quyết toán năm).

o Thuế thu nhập cá nhân (TNCN):

• Mẫu 02/KK-TNCN (kê khai khấu trừ từ tiền lương, tiền công).

2. Chứng từ, tài liệu liên quan

o Hóa đơn đầu vào, đầu ra (phù hợp với từng kỳ kê khai).

o Bảng lương, hợp đồng lao động, quyết định bổ nhiệm, quyết toán thu nhập (áp dụng với TNCN).

o Chứng từ thanh toán, phiếu thu chi, sổ cái kế toán.

Lưu ý khi chuẩn bị hồ sơ

• Hóa đơn, chứng từ phải hợp lệ, có đầy đủ các yếu tố bắt buộc (mã số thuế, ngày tháng, nội dung hàng hóa/dịch vụ…).
• Số liệu kê khai cần khớp với sổ sách kế toán, phần mềm kế toán và thực tế phát sinh.
• Nộp đúng thời hạn theo kỳ khai báo đã đăng ký:
  • Hàng tháng: chậm nhất ngày 20 tháng kế tiếp.
  • Hàng quý: chậm nhất ngày 30 của tháng đầu quý sau.
  • Quyết toán năm: chậm nhất 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính.

Theo khảo sát của Tổng cục Thuế (2024):

• 60% hồ sơ bị trả lại do thiếu hóa đơn, bảng lương, hoặc sai lệch thông tin kê khai với thực tế kế toán.
• Trong số đó, phần lớn là doanh nghiệp nhỏ và hộ kinh doanh chưa cập nhật kịp thời hướng dẫn mới hoặc chưa sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai.

>>> Liên hệ ngay để được hỗ trợ pháp lý tận tâm và chuyên nghiệp từ các luật sư, giúp bạn an tâm hơn trong mọi quyết định!

Đặt lịch tư vấn

Lưu ý và giải pháp khi kê khai thuế

Kê khai thuế là bước quan trọng giúp cơ quan thuế xác định nghĩa vụ tài chính của cá nhân hoặc doanh nghiệp. Sai sót trong kê khai có thể dẫn đến việc bị truy thu, xử phạt hoặc mất quyền được hưởng ưu đãi thuế. Dưới đây là những lưu ý quan trọng và giải pháp hiệu quả khi thực hiện kê khai thuế:

Lưu ý quan trọng

1. Đảm bảo số liệu doanh thu, chi phí, thu nhập khớp với chứng từ

Thông tin kê khai phải dựa trên hóa đơn, chứng từ hợp lệ và sổ sách kế toán. Sự không nhất quán giữa hồ sơ kế toán và tờ khai có thể khiến cơ quan thuế yêu cầu giải trình hoặc xử lý vi phạm.

2. Chọn đúng mẫu biểu và kỳ khai thuế theo loại hình doanh nghiệp

Tuân thủ đúng mẫu tờ khai thuế GTGT, TNDN, TNCN, thuế môn bài… tùy theo loại hình kinh doanh và quy mô. Sai mẫu hoặc kê khai sai kỳ có thể khiến hồ sơ bị từ chối hoặc bị xử phạt chậm nộp.

3. Tuân thủ thời hạn nộp tờ khai theo quy định pháp luật

Việc nộp chậm tờ khai dù không phát sinh số thuế cũng bị xử phạt hành chính. Ví dụ: doanh nghiệp kê khai thuế GTGT theo quý phải nộp chậm nhất ngày 30 của tháng đầu quý sau.

Giải pháp thực hiện

1. Sử dụng phần mềm kế toán và chữ ký số để kê khai tự động, chính xác

Việc sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai như HTKK, phần mềm kế toán tích hợp eTax giúp tự động tổng hợp số liệu, giảm thiểu sai sót thủ công và đảm bảo định dạng tờ khai đúng quy định.

2. Sử dụng dịch vụ tư vấn thuế để đảm bảo hồ sơ hợp lệ và tối ưu nghĩa vụ thuế

Các đơn vị tư vấn sẽ giúp rà soát số liệu, tư vấn chính sách thuế áp dụng, kê khai giảm trừ hợp lý, tối ưu chi phí được khấu trừ nhằm giảm số thuế phải nộp hợp pháp.

3. Liên hệ luật sư hoặc chuyên gia khi gặp vướng mắc, rủi ro hoặc tranh chấp với cơ quan thuế

Nếu bị yêu cầu giải trình, điều chỉnh số liệu hoặc có dấu hiệu bị truy thu, luật sư có thể đại diện làm việc với cơ quan thuế, soạn thảo công văn, giải trình và hỗ trợ bảo vệ quyền lợi hợp pháp.

Dịch vụ tư vấn tại Luật Thiên Mã

Luật Thiên Mã cung cấp dịch vụ tư vấn kê khai thuế chuyên sâu cho cá nhân và doanh nghiệp:

• Tư vấn kê khai thuế GTGT, TNDN, TNCN, thuế nhà thầu…
• Soát xét hồ sơ thuế và hỗ trợ điều chỉnh khi có sai sót
• Đại diện giải trình với cơ quan thuế khi có yêu cầu
• Hỗ trợ kê khai online qua eTax, iHTKK và các nền tảng điện tử

Lợi ích khi sử dụng dịch vụ:

• Đảm bảo kê khai đúng quy định, đúng thời hạn
• Tối ưu hóa chi phí thuế hợp pháp
• Tránh rủi ro truy thu, phạt chậm nộp
• Đội ngũ luật sư, kế toán trưởng chuyên trách xử lý hồ sơ

>>> Liên hệ ngay để được hỗ trợ pháp lý tận tâm và chuyên nghiệp từ các luật sư, giúp bạn an tâm hơn trong mọi quyết định!

Đặt lịch tư vấn

Việc kê khai thuế đúng quy định không chỉ thể hiện trách nhiệm tuân thủ pháp luật mà còn giúp doanh nghiệp và cá nhân tránh được những rủi ro pháp lý không đáng có. Trong bối cảnh hệ thống pháp luật thuế ngày càng chặt chẽ và liên tục cập nhật, sự hỗ trợ từ các chuyên gia là yếu tố quan trọng giúp quá trình kê khai được thực hiện chính xác, minh bạch và kịp thời. Nếu bạn đang cần hỗ trợ kê khai thuế hoặc muốn đảm bảo mọi nghĩa vụ thuế được thực hiện đúng quy trình, hãy liên hệ Luật Thiên Mã để được đội ngũ luật sư giàu kinh nghiệm tư vấn và đồng hành. Chúng tôi cam kết mang đến giải pháp pháp lý hiệu quả, tiết kiệm thời gian và đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho bạn.